江西省民办教育促进条例
江西省人大常委会
江西省民办教育促进条例
江西省人民代表大会常务委员会公告第79号
第一章 总则
第二章 设立
第三章 学校的组织与活动
第四章 学校资产与财务管理
第五章 管理与监督
第六章 扶持与奖励
第七章 法律责任
第八章 附则
由江西省第十届人民代表大会常务委员会第二十三次会议于2006年9月22日通过，现予公布，自2007年1月1日起施行。
江西省人民代表大会常务委员会
2006年9月22日
江西省民办教育促进条例
第一章 总则
第一条 为促进民办教育事业健康发展，维护民办学校和受教育者的合法权益，根据《中华人民共和国民办教育促进法》和《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》等有关法律、行政法规的规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 国家机构以外的社会组织或者个人，利用非国家财政性经费，在本省行政区域内面向社会举办民办学校及其他教育机构（以下统称民办学校）的活动，适用本条例。
第三条 民办教育事业属于公益性事业，是社会主义教育事业的组成部分。民办学校与公办学校具有同等的法律地位。
各级人民政府应当将民办教育事业纳入国民经济和社会发展规划，鼓励、支持和引导民办教育事业的发展，保障民办学校的办学自主权。
第四条 民办学校应当遵守法律、法规，贯彻国家的教育方针，保证教育质量，致力于培养社会主义建设事业的各类人才。
民办学校应当贯彻教育与宗教相分离的原则。任何组织和个人不得利用宗教进行妨碍国家教育制度的活动。
第五条 县级以上人民政府教育行政部门主管本行政区域内的民办教育工作，依法对民办学校进行指导、服务、管理和监督。
县级以上人民政府劳动和社会保障行政部门及其他有关部门在各自的职责范围内，负责有关的民办教育工作。
第二章 设立
第六条 设立民办学校应当符合教育发展的需求，具备法律、法规规定的条件。
民办学校的设置标准，参照同级同类公办学校的设置标准执行。
第七条 申请举办民办学校分为筹备设立和正式设立两个阶段；具备办学条件，达到设置标准的，可以直接申请正式设立。
申请筹备设立、正式设立民办学校，举办者应当按照《中华人民共和国民办教育促进法》的规定向审批机关提交有关材料。
第八条 设立民办学校按照下列权限审批：
（一）普通高等本科、师范和医药类高等职业院校，按照国家有关规定报国务院教育行政部门审批；
（二）师范和医药类以外的高等职业院校、非学历高等教育机构、普通中等专业学校，由省人民政府审批；
（三）高等教育自学考试助学机构由省人民政府教育行政部门审批；
（四）高级中学和职业、成人中等专业学校，由设区的市人民政府教育行政部门审批；
（五）初级中学，由县级人民政府教育行政部门审批，其中在设区的市市区的，由设区的市人民政府教育行政部门审批；
（六）小学由县级人民政府教育行政部门审批；
（七）实施以职业技能为主的职业资格培训、职业技能培训的民办学校和民办技工学校，由县级以上人民政府劳动和社会保障行政部门按照国家规定的权限审批，并抄送同级教育行政部门备案。
体育、医药等特殊类别中等教育以下的民办学校，经有关部门按照国家规定的权限审核同意后，报相应教育行政部门审批。
境外的组织和个人在本省合作办学的，按照国家规定的权限审批。
城市学前教育学校由所在区、不设区的市人民政府教育行政部门登记注册；农村学前教育学校由乡镇人民政府登记注册，并报县级人民政府教育行政部门备案。
第九条 审批机关应当依法公示有关民办学校设立的审批事项、依据、条件、程序、期限以及需要提交的申请材料的目录等，对受理的设立申请，应当在法定的期限内依法作出审批决定。对涉及多个办学层次的设立申请，可以由高层级的审批机关统一受理，并作出审批决定。
审批机关作出审批决定后，应当将审批决定以书面形式送达申请人。同意筹设的，发给筹设批准书；不同意筹设的，应当说明理由。批准正式设立的，发给办学许可证；不予批准的，应当说明理由。
第十条 审批机关应当将批准正式设立的民办学校的名称、章程、地址、办学层次、类别、规模、招生范围等信息，通过政府网站等媒体向社会公告。
第三章 学校的组织与活动
第十一条 民办学校应当依法设立学校理事会、董事会或者其他形式的决策机构；推行教职工代表大会、校务公开等民主管理和监督制度；完善教学、科研、人事、财务、安全等各项管理制度。
第十二条 民办学校应当按照国家有关规定，建立与其办学层次、规模和专业设置相适应的教师队伍，并根据教学、科研的实际需要，培养骨干教师和学科带头人。
鼓励民办学校从省外引进教师和学校管理人才。有关部门应当按照有关规定及时办理户口迁移和社会保险等手续。
第十三条 民办学校应当依法保障教职工的工资、福利待遇，建立教职工工资专户制度，按时足额发放教职工工资，为教职工缴纳基本养老、医疗、失业等社会保险费，并按照国家有关规定办理住房公积金。
鼓励民办学校为教职工购买补充养老保险，以提高教职工的退休待遇。
第十四条 实施高等教育和中等职业技术学历教育的民办学校，可以按照办学宗旨、培养目标和市场需求，自行设置专业、开设课程，自主选用教材，并将所设置的专业、开设的课程、选用的教材报审批机关备案，但设置按照国家有关规定需要报批的专业除外。
民办职业院校开展教育教学活动，应当突出职业院校的特色，加强实践和实训环节教学，建设相应的实验实训基地，合理安排课程结构比例，完成国家规定的实践教学课时。
第十五条 民办学校享有与同级同类公办学校同等的招生权，可以自主确定招生的范围、标准和方式。民办高等学校的学历教育招生工作应当遵守国家有关规定，并纳入本省普通高等教育招生计划管理；发展改革、教育行政部门应当根据其办学条件核定招生计划。
县级以上人民政府教育、劳动和社会保障行政部门应当为民办学校招生创造公平、公正的环境，为外地的民办学校在本地招生提供平等待遇，不得实行地区封锁，不得滥收费用。
民办学校不得采取支付生源组织费的形式组织生源，生源学校不得向民办学校收取或者变相收取生源组织费。
第十六条 民办学校按照国家规定建立学籍管理制度。实施学历教育的民办学校应当按照国家有关规定，对完成全部课程、考试或者考核成绩合格的受教育者，发给学历证书。具有学位授予资格的民办高等学校，对符合学位授予条件的受教育者，还应当发给学位证书。
实施非学历教育的民办学校，对完成学习任务的受教育者，发给非学历证书。
对接受职业技能培训的学生，经依法批准的职业技能鉴定机构鉴定合格的，由劳动和社会保障行政部门发给国家职业资格证书。
第十七条 民办学校应当通过创建文明校园、文明班级、文明宿舍，评选文明学生等活动，加强精神文明建设，提高教职工和受教育者的思想道德素质。
第十八条 民办学校应当建立和完善与受教育者的沟通联系机制，对受教育者的意见、建议和申诉，应当及时予以处理；并按有关规定，通过减免学费、安排勤工助学岗位等形式，资助家庭贫困的受教育者；通过提供就业指导和服务，帮助受教育者就业。
第十九条 民办学校应当加强安全工作，建立健全内部安全保卫制度，加强对学校教职工和受教育者的安全教育和法制教育，维护学校正常秩序，并配合有关部门查处影响学校正常秩序、危害师生人身财产安全等违法犯罪行为。
公安、文化、卫生等有关部门应当加强对民办学校周边环境的治理，维护学校周边安全。
第二十条 有条件的民办学校，可以依据保险法律法规的有关规定，参加学校责任保险。
鼓励学生自愿参加意外伤害保险。在尊重学生意愿的前提下，民办学校可以为学生参加意外伤害保险创造便利条件，但不得从中收取任何费用。
第四章 学校资产与财务管理
第二十一条 民办学校应当依法建立财务、会计制度和资产管理制度，将举办者投入民办学校的资产、国有资产、受赠的财产、收取的费用以及办学积累等分别登记建账。
举办者投入民办学校的资产应当与举办者的其他资产相分离。民办学校存续期间，举办者不得抽逃出资，不得挪用办学经费。
对民办学校资产中国有资产的监督、管理，按照国家有关规定执行。
第二十二条 民办学校应当在每个会计年度结束时制作财务会计报告，委托会计师事务所依法进行审计，并公布审计结果。
民办学校应当聘任具有会计从业资格证书的人员担任会计。其中，担任会计机构负责人（会计主管人员）的，还应当具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作3年以上经历。
第二十三条 民办学校制定或者调整学历教育的学费、住宿费等收费项目标准，应当提出书面申请，按学校类别和隶属关系报教育或者劳动和社会保障行政部门审核，并由审核机关报价格主管部门批准；民办学校可以自行确定非学历教育的学费、住宿费等收费项目标准，并报价格主管部门备案。
民办学校申请制定或者调整学历教育收费标准，应当按照国务院价格、教育、劳动和社会保障行政部门的规定，提供有关材料，并对材料的真实性负责。
第二十四条 民办学校在招生时，应当通过设立公示栏、公示牌、公示墙等形式向社会公示收费许可证、收费项目、收费标准等相关内容，公示后不得擅自变更。
实施学前教育的民办学校，按月或者学期收取费用；实施学历教育的民办学校，按学期或者学年收取费用；实施非学历教育的民办学校，按学期或者学年收取费用，不足一学期的，按培训周期收取费用。任何民办学校不得跨学年预收费用。
民办学校收取费用时，应当按照有关规定向受教育者出具收费票据。收取的费用应当纳入学校财务统一核算，主要用于教育教学活动和改善办学条件。
第二十五条 民办学校受教育者退学、转学的，学校应当根据实际情况，按照国家和省有关规定退还费用。
第五章 管理与监督
第二十六条 教育、劳动和社会保障行政部门依法对民办学校实行督导，促进提高办学质量。
教育、劳动和社会保障行政部门可以组织或者委托社会中介组织对民办学校的办学条件、办学水平、财务状况等进行考核评估；对考核评估过程中发现的问题，应当督促民办学校限期整改，并将考核评估结果及整改情况向社会公布。
第二十七条 民办学校发布招生简章和广告，应当符合《中华人民共和国广告法》等有关法律法规的规定。民办学校的招生简章和广告，应当报设立学校的审批机关备案。发布的招生简章和广告的内容应当与报设立学校的审批机关备案的内容一致。
招生简章和广告的内容应当真实、准确。招生简章应当载明学校名称、学校性质、办学层次、办学形式、办学地址、办学条件、培养目标、招生专业、招生办法、收费项目、收费标准、证书发放等事项。民办学校对贫困生有学费减免规定和其他救助办法的，应当在招生简章中明示。
民办学校开展的教育教学活动，应当与招生简章、广告等向社会承诺的相一致。
第二十八条 民办学校侵犯受教育者合法权益的，受教育者及其亲属有权向教育、劳动和社会保障行政部门和其他有关部门申诉。受理申诉的部门应当自接到申诉之日起30日内作出处理决定，并书面答复申诉人。
第二十九条 实行民办学校信用记录公告制度。县级以上人民政府教育、劳动和社会保障行政部门应当将民办学校从事办学活动的信用情况，向社会公布。
教育、劳动和社会保障行政部门应当在相关网站上建立民办学校信用记录查询系统，提供公众查询。
第三十条 鼓励社会中介组织为民办学校提供服务。
社会中介组织可以接受民办学校的委托，开展行业人力资源需求预测；进行民办学校设立条件、办学水平和教育质量的评估；为民办学校的教学改革、专业设置、课程开设、教材选用和教师培养、毕业生就业等提供服务。
社会中介组织对民办学校的评估，应当客观公正。县级以上人民政府教育、劳动和社会保障行政部门可以抽查社会中介组织的评估报告，并将抽查结果向社会公布。
第三十一条 民办学校行业自律组织依照其章程，开展民办学校之间的业务交流与合作，加强民办学校行业自律制度建设，促进民办学校依法规范办学。
第六章 扶持与奖励
第三十二条 县级以上人民政府可以设立民办教育发展专项资金，用于资助民办学校的发展，奖励和表彰有突出贡献的集体和个人。民办教育发展专项资金由财政部门负责管理，由教育行政部门或者劳动和社会保障行政部门报本级财政部门批准后使用。
第三十三条 县级以上人民政府及其有关部门应当将民办学校的基本建设纳入城乡建设规划。新建、扩建民办学校，按照公益事业用地及建设的有关规定给予优惠。教育用地不得用于其他用途。
捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校的基本建设，在耕地占用税、契税及建设规费等方面，按照国家和省有关规定，享受与公办学校同等的优惠政策。
第三十四条 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校提供技术咨询、技术培训服务以及转让技术等技术性服务方面取得的收入，按照国家有关规定，享受与公办学校同等的税收优惠政策。
第三十五条 民办职业学校，普通高级中学、初级中学，小学和学前教育学校，接受境外无偿捐赠的直接用于教育的教学仪器、图书、资料、学习用品，按照国家有关规定，享受与同级同类公办学校同等的税收优惠政策。
国务院教育行政部门承认学历的大专以上全日制民办高等学校进口国内不能生产的直接用于科学研究或者教学的科研、教学用品，按照国家有关规定，享受与公办高等学校同等的税收优惠政策。
第三十六条 鼓励企业捐资助学。企业通过中国境内非营利的社会团体、国家机关向民办教育事业的捐赠，按照国家有关规定，准予在企业所得税前全额扣除；企业用税后利润在本地投资办学的，与其投资额相对应的企业所得税地方所得部分，由财政部门奖励给企业，全额用于办学。
第三十七条 鼓励金融机构运用信贷手段，支持民办教育事业的发展。
第三十八条 鼓励公办学校教师和高等学校毕业生到民办学校任教，鼓励技师、高级技师到民办学校任实习指导教师。
县级以上人民政府教育、人事等有关部门对从公办学校到民办学校任教的教师，可以通过人事代理、保留人事关系和有关待遇等措施，推进公办学校教师与民办学校教师之间的合理流动。
第三十九条 民办学校教职工在教师资格认定、职称评定、业务培训、教龄和工龄计算、表彰奖励、科研项目和课题申报、社会活动等方面，享有与公办学校教职工同等的权利。
第四十条 民办学校受教育者在升学、考试、竞赛、就业、参加先进评选、乘坐交通工具、社会优待、医疗保险、社会活动等方面，享有与同级同类公办学校受教育者同等的权利。
户籍在本省的民办初级中学、高级中学和中等专业学校的毕业生，可以在其学校所在地参加高中入学考试、高等学校入学考试。教育行政部门组织民办学校受教育者参加统一考试时，在收费及有关组织管理工作中应当与公办学校受教育者同等对待。
第四十一条 县级以上人民政府有关部门和供电、供水等企业依法向民办学校收取费用时，按照同级同类公办学校的标准执行。
第七章 法律责任
第四十二条 民办学校的章程未规定出资人要求取得合理回报，出资人擅自取得回报的，由教育行政部门或者劳动和社会保障行政部门没收出资人取得的回报，责令停止招生；情节严重的，吊销办学许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十三条 民办学校违反本条例规定，克扣或者拖欠教职工工资的，由劳动和社会保障行政部门责令限期支付；逾期不支付的，责令按照应付金额50％以上1倍以下的标准加付赔偿金。
民办学校违反本条例规定，拒绝为教职工缴纳社会保险费的，由劳动和社会保障行政部门按照国务院《社会保险费征缴暂行条例》的有关规定处理。
第四十四条 民办学校违反本条例规定，逾期不缴或者少缴教职工住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。
第四十五条 民办高等学校违反本条例规定，超过核定的招生计划招生的，由教育行政部门责令改正，退还所收费用，并可按超计划招生所收费用的20%处以罚款；情节严重的，责令停止招生。
第四十六条 民办学校违反本条例第十五条第三款规定，采取支付生源组织费的形式组织生源的，由教育行政部门或者劳动和社会保障行政部门责令限期改正，并可处以1万元以上5万元以下罚款；情节严重的，责令停止招生。
第四十七条 生源学校违反本条例规定，向民办学校收取或者变相收取生源组织费的，由教育行政部门或者劳动和社会保障行政部门责令限期改正；对其收取的生源组织费，予以没收，并可按其所收费用的1倍以上5倍以下处以罚款。
第四十八条 民办学校违反本条例规定，在组织学生参加意外伤害保险过程中，收取费用的，由教育行政部门或者劳动和社会保障行政部门责令退还所收费用，并可按其所收费用的1倍以上5倍以下处以罚款。
第四十九条 民办学校违反本条例规定，擅自增加收费项目、提高收费标准或者跨学年预收费用的，由价格主管部门责令退还所收费用，并可处以1万元以上5万元以下罚款；情节严重的，教育行政部门或者劳动和社会保障行政部门可责令其停止招生或者吊销办学许可证。
第五十条 违反本条例第四十一条规定，向民办学校收取费用高于同级同类公办学校标准的，由上级机关或者主管部门责令退还多收费用，并给予通报批评；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分。
第五十一条 教育行政部门、劳动和社会保障行政部门以及其他有关部门有下列行为之一的，由上级机关责令改正；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；造成经济损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）已受理设立申请，未按法定期限予以答复的；
（二）批准不符合法定条件申请的；
（三）疏于管理，造成严重后果的；
（四）违反国家有关规定收取费用的；
（五）侵犯民办学校及其教职工、受教育者合法权益的；
（六）其他滥用职权、徇私舞弊的。
第八章 附则
第五十二条 本条例自2007年1月1日起施行。
证券公司管理办法
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会令
（第5号）
现公布《证券公司管理办法》，自2002年3月1日起施行。
主席 周小川
二○○一年十二月二十八日
证券公司管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强对证券公司的监督管理，规范证券公司行为，根据证券法和公司法的有关规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于在中国境内注册的证券公司。
第三条 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）统一负责证券公司设立、变更、终止事项的审批，依法履行对证券公司的监督管理职责。
第二章 证券公司的设立、变更和终止
第四条 经纪类证券公司可以从事下列业务：
（一）证券的代理买卖；
（二）代理证券的还本付息、分红派息；
（三）证券代保管、鉴证；
（四）代理登记开户。
第五条 综合类证券公司除可以从事第四条所列各项业务外，还可以从事下列业务：
（一）证券的自营买卖；
（二）证券的承销；
（三）证券投资咨询（含财务顾问）；
（四）受托投资管理；
（五）中国证监会批准的其他业务。
证券公司不得从事B股的自营买卖，中国证监会另有规定的除外。
第六条 设立经纪类证券公司，除应当具备证券法规定的条件外，还应当符合以下要求：
（一）具备证券从业资格的从业人员不少于十五人，并有相应的会计、法律、计算机专业人员；
（二）有符合中国证监会规定的计算机信息系统、业务资料报送系统；
（三）中国证监会规定的其他条件。
第七条 设立专门从事网上证券经纪业务的证券公司，除应当具备第六条规定的条件外，还应当符合以下要求：
（一）证券公司或经营规范、信誉良好的信息技术公司出资不得低于拟设立的网上证券经纪公司注册资本的百分之二十；
（二）有符合中国证监会要求的网络交易硬件设备和软件系统；
（三）有十名以上计算机专业技术人员并能确保硬件设备和软件系统安全、稳定运行；
（四）高级管理人员中至少有一名计算机专业技术人员。
第八条 设立综合类证券公司除应当具备证券法规定的条件外，还应当符合以下要求：
（一）有规范的业务分开管理制度，确保各类业务在人员、机构、信息和帐户等方面有效隔离；
（二）具备相应证券从业资格的从业人员不少于五十人，并有相应的会计、法律、计算机专业人员；
（三）有符合中国证监会规定的计算机信息系统、业务资料报送系统；
（四）中国证监会规定的其他条件。
第九条 证券公司的股东资格应当符合法律法规和中国证监会规定的条件。直接或间接持有证券公司5%及以上股份的股东，其持股资格应当经中国证监会认定。有下列情形之一的，不得成为证券公司持股5%及以上的股东：
（一）申请前三年内因重大违法、违规经营而受到处罚的；
（二）累计亏损达到注册资本百分之五十的；
（三）资不抵债或不能清偿到期债务的；
（四）或有负债总额达到净资产百分之五十的；
（五）中国证监会规定的其他情形。
第十条 经纪类证券公司达到第八条规定条件的，可向中国证监会申请变更为综合类证券公司。
第十一条 证券公司可以根据公司法、证券法和中国证监会的有关规定申请设立分公司、证券营业部、证券服务部等分支机构。
第十二条 综合类证券公司需要设立专门从事某一证券业务的子公司的，应当在中国证监会核定的业务范围内提出申请。
设立子公司必须符合公司法及有关法律法规的规定，并经中国证监会批准。
综合类证券公司持有子公司股份不得低于百分之五十一，不得从事与控股子公司相同的业务，中国证监会另有规定的除外。
第十三条 设立受托投资管理业务的子公司必须具备下列条件：
（一）注册资本不少于人民币五亿元；
（二）具备相应类别证券从业资格的从业人员不少于十人；
（三）符合综合类证券公司的相关条件。
第十四条 设立从事证券承销、上市推荐、财务顾问等业务的投资银行类子公司必须具备下列条件：
（一）注册资本不少于人民币五亿元；
（二）具备投资银行类证券从业资格的从业人员不少于十人；
（三）符合综合类证券公司的相关条件。
第十五条 境内证券公司申请设立或参股、收购境外证券公司，应当经中国证监会批准。
第十六条 境外机构可以在中国境内设立中外合营证券公司。
中外合营证券公司的业务范围以及外方股东的持股比例应当符合中国有关法律法规和中国证监会的规定。
第十七条 证券公司变更下列事项，应当经中国证监会批准：
（一）撤销或转让分支机构；
（二）变更业务范围；
（三）增加或者减少注册资本；
（四）证券营业部异地迁址；
（五）修改公司章程；
（六）合并、分立、变更公司形式以及解散或向人民法院申请破产；
（七）中国证监会认定的其他事项。
第十八条 证券公司变更下列事项，应当在五个工作日内向中国证监会备案：
（一）变更公司名称
（二）变更总公司、分公司的住所；
（三）证券营业部和证券服务部的同城迁址；
（四）中国证监会认定的其他事项。
第十九条 证券公司债权人依法向法院申请证券公司破产的，证券公司必须在得知该事实之日起一个工作日内报告中国证监会。
第三章 证券从业人员管理
第二十条 证券公司从业人员从事证券业务必须取得相应的证券从业资格。
中国证监会按照规定对证券公司高级管理人员实行任职资格管理。
第二十一条 申请证券从业资格应当具备下列条件：
（一）年满18周岁且具有完全的民事行为能力；
（二）品行良好、正直诚实，具有良好的职业道德，无不良行为记录；
（三）具有大学专科以上学历，或高中毕业并有二年以上工作经历；
（四）通过中国证监会或其认可机构组织的资格考试；
（五）法律、法规和中国证监会规定的其他条件。
第二十二条 有下列情形之一的，不能取得证券从业资格：
（一）有公司法第五十七条和证券法第一百二十六条规定的情形;
（二）在申请证券从业资格前一年受过与金融业务有关的行政处罚的；
（三）被中国证监会认定为证券市场禁入者，尚在禁入期内的；
（四）中国证监会认定的不适合从事证券业务的其他情形。
第二十三条 证券公司高级管理人员任职应当具备以下条件：
（一）取得一种证券从业资格，并从事证券工作3年以上。
未取得证券从业资格证书的，应从事证券或证券相关工作5年、或金融工作8年或经济工作10年以上；
（二）遵守法律法规和中国证监会的有关规定，诚实信用，勤勉尽责，具有良好的职业道德，无不良行为记录；
（三）熟悉有关证券法律、法规，具有履行高级管理人员职责所必备的经营管理知识和组织协调能力；
（四）法律、法规和中国证监会规定的其他条件。
第二十四条 有下列情形之一的，不得担任证券公司的高级管理人员：
（一）公司法第五十七条和证券法第一百二十五条规定的情形；
（二） 因从事非法经营活动受到行政处罚未逾3年的；
（三） 因涉嫌违法、违规行为处于接受调查期间的；
（四） 个人或家庭负有较大的债务且到期未清偿的；
（五） 对被证监会认定为证券市场禁入者，尚在禁入期内的；
（六） 中国证监会规定的不宜担任高级管理人员的其他情形。
第二十五条 中国证监会或其授权机构负责对证券公司从业人员进行注册及日常监督管理。
第四章 内部控制与风险管理
第二十六条 证券公司应当按照现代企业制度的要求，建立并健全符合公司法规定的治理结构。
第二十七条 证券公司应当建立独立董事制度。证券公司有下列情况之一时，独立董事人数不得少于董事人数的四分之一：
（一）董事长和总经理由同一人担任时；
（二）内部董事占董事人数五分之一以上时；
（三）证券公司主管部门、股东（大）会或中国证监会认为必要时。
前款所称独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司主要股东不存在可能妨碍其独立性关系的董事。
第二十八条 证券公司应当加强内部管理，按照中国证监会的要求，建立严格的内部控制制度。
第二十九条 证券公司应当建立有关隔离制度，做到投资银行业务、经纪业务、自营业务、受托投资管理业务、证券研究和证券投资咨询业务等在人员、信息、账户上严格分开管理，以防止利益冲突。
第三十条 综合类证券公司应当设立独立于业务部门的合规审查机构，证券经纪公司应当设立合规审查岗位，负责对公司经营的合法合规性进行检查监督。主要合规审查人员应当在中国证监会备案。
第三十一条 证券公司应当要求内部稽核部门对公司内部控制进行定期评审并聘请会计师事务所对公司内部控制进行年度评审，及时发现和改进存在的问题，防范和化解风险。
第三十二条 证券公司不得兴办实业，不得购置非自用不动产。
本办法颁布之前证券公司已有的非证券类资产应当依照有关法律法规和中国证监会的规定进行清理。
第三十三条 证券公司必须遵守下列财务风险监管指标：
（一）综合类证券公司的净资本不得低于两亿元。经纪类证券公司的净资本不得低于两千万元。
净资本是指证券公司净资产中具有高流动性的部分，有关净资本的计算规则由中国证监会另行制定。
（二）证券公司净资本不得低于其对外负债的百分之八。
（三）证券公司流动资产余额不得低于流动负债余额（不包括客户存放的交易结算资金和受托投资管理的资金）。
（四）综合类证券公司的对外负债（不包括客户存放的交易结算资金和受托投资管理的资金）不得超过其净资产额的九倍。
（五）经纪类证券公司的对外负债（不包括客户存放的交易结算资金）不得超过其净资产额的三倍。
第三十四条 证券公司出现下列情况，必须在三个工作日内报告中国证监会，并说明原因和对策：
（一）净资本低于中国证监会规定金额的百分之一百二十，或者比上月下降百分之二十的；
（二）净资本低于证券公司对外负债的百分之十的；
（三）综合类证券公司流动资产余额低于流动负债余额的百分之一百二十的；
（四）综合类证券公司对外负债超过净资产八倍的；
（五）经纪类证券公司对外负债超过净资产二倍的。
第三十五条 证券公司因突发事件无法达到第三十三条规定的要求时，应在一个工作日内报告中国证监会，并说明原因和对策。中国证监会可以根据不同情况，暂停其部分证券业务直至责令其停业整顿。
第三十六条 证券公司应按有关规定提取一般风险准备金，用于弥补证券交易等损失。
第五章 日常监管
第三十七条 证券公司及其分公司、证券营业部应当将《经营证券业务许可证》或者《证券经营机构营业许可证》正本放置在公司住所或者营业场所的显著位置，并妥善保管许可证副本。
证券公司及其分公司、证券营业部不得伪造、变造、出租、出借、转让许可证。
除中国证监会依照本规定注销许可证外，任何单位不得扣押或者收缴许可证。
第三十八条 证券公司应当每年至少一次在公众媒体上公布其合法分支机构名称、地址、电话及主要负责人的姓名。
第三十九条 证券公司从事证券业务应当遵循公平竞争的原则，其收费标准不得违反国家有关部门的规定。
第四十条 证券公司必须依照法律、法规和国家财政主管部门制定的财务、会计制度，建立健全的财务、会计管理办法，不得在法定会计账册外设立账册。
第四十一条 证券公司必须按照中国证监会的规定，聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其财务报告进行审计。
证券公司必须将所聘请的具有证券相关业务资格的会计师事务所名单报中国证监会备案；证券公司更换聘请的具有证券相关业务资格的会计师事务所，必须在更换后的三个工作日内向中国证监会报告并说明原因。
中国证监会可以要求证券公司更换会计师事务所。
第四十二条 证券公司应当按照中国证监会的要求报送财务报表、业务报表和年度报告。
第四十三条 中国证监会对证券公司高级管理人员实行谈话提醒制度。中国证监会对证券公司在经营管理中出现的问题，可以质询证券公司的高级管理人员，并责令其限期纠正。
第四十四条 中国证监会可以对证券公司进行检查和调查，并可以要求证券公司提供、复制或者封存有关文件、帐册、报表、凭证和其他资料。
证券公司及有关人员对中国证监会的检查和调查，不得以任何理由拒绝或者拖延提供有关资料，或者提供不真实、不准确、不完整的资料。
第四十五条 证券公司必须按照中国证监会的规定，制定安全保密措施，妥善保存客户开户记录、交易记录等资料，防止资料与数据丢失、泄密或者被篡改。
第四十六条 中国证监会可要求证券公司聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对证券公司进行专项审计或稽核，有关费用由证券公司支付；中国证监会也可以聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对证券公司进行专项审计或稽核，有关费用由中国证监会支付。
第六章 附 则
第四十七条 本办法自2002年3月1日起施行。