海南省三亚市人民政府


三亚市人民政府关于印发三亚市办理商品房土地房屋权证管理暂行办法的通知
三府〔2006〕140号

各镇人民政府，各区管委会，市政府直属各单位：


《三亚市办理商品房土地房屋权证管理暂行办法》已经市政府第79次常务会议讨论通过，现印发给你们，请认真组织实施。


三亚市人民政府


二○○六年十一月三日



三亚市办理商品房土地房屋权证管理暂行办法




为了更好地促进我市房地产市场健康有序发展，构建一个高效快捷、办事透明、服务优良的房地产发展政务环境和市场环境，进一步优化城市投资环境，根据《中华人民共和国城市房地产管理法》等法律法规的规定，制定本办法。

第一条 市国土、房产、税务、财政等部门要互相配合，按照有关法规规定的程序和要求，尽量缩短操作流程，加快办理商品房土地房屋权证速度，为开发商和购房者提供更便捷的商品房交易服务。

第二条 商品房工程竣工后由开发商向三亚市发展和改革局提出申请，由市发展和改革局牵头组织相关部门进行验收，30个工作日内完结，并及时做出验收结果，由市建设局出具《建筑工程竣工验收备案证》，市规划局出具《建筑工程规划许可证》，市公安消防局出具《建筑工程消防验收意见书》，市人防办出具《人防工程竣工验收表》。任何单位和个人不得以任何借口拖延对新建商品房项目竣工验收手续的办理。

第三条 商品房工程竣工验收合格后由开发商委托有资质的测绘单位进行测绘，测绘单位对测绘的结果负责，保证所测绘的商品房分户建筑面积和土地分摊面积准确无误。测绘工作在双方约定的时限内完结。市国土、房产部门收到报送的测绘结果后，应在7个工作日内进行确认。开发商在商品房转让过户前应将已经国土、房产部门确认并加盖印章的测绘结果送房地产交易中心备案，以此作为发放分户土地房屋权证的房屋建筑面积标准和土地分摊面积标准。

第四条 市房产管理局设立商品房交易窗口，对办理商品房土地房屋权证工作负总责。市国土环境资源局应在商品房交易前办理分摊土地变更审核，并对分摊土地面积的准确性、合法性负责，但对商品房转让过户的法律程序不负法律责任。

第五条 新建商品房交易原则上不作评估，但交易价格明显低于正常市场价格的应作评估，其评估价作为收取税费的依据。

二手房交易应作评估，其评估价格可作为收取税费的参考标准：合同价高于评估价的，按合同价收取；评估价高于合同价的，按评估价或核实后的成交价收取。

第六条 商品房交易窗口设立商品房评估机构库，商品房的评估，由交易双方从评估机构库中，按抽签的方式随机抽出任意一家评估公司对商品房进行评估。

第七条 新建商品房分户交易，提供材料齐全的只要购房者纳完契税、印花税，即可交易发证。二手房交易，转让双方依法缴纳土地增值税、个人（企业）所得税、营业税、契税和印花税后发证。有关税费统一在市房产管理局所设窗口一次性缴完。

第八条 开发商在销售商品房前已将土地及项目设定抵押的，按照《担保法》、《城市房地产抵押管理办法》等法律法规办理。

第九条 商品房分户过户手续实行窗口一站式办理制，由房产管理局统一办理。新建商品房成批量办理过户手续的，不超过15个工作日办结；单宗办理过户的，不超过5个工作日办结，二手房交易过户不超过6个工作日办结。因特殊情况在规定时限内不能办结的，经本行政机关负责人批准，可以延长7个工作日，并应当将延长期限的理由告知申请人。但是，法律、法规另有规定的，依照其规定。

第十条 对制作虚假商品房交易合同偷逃税费的责任人，由市有关职能部门依法进行查处。

第十一条 凡发现任何单位或个人有违反本办法，并造成不良影响的，对责任人一律给予严肃处理。

第十二条 在市监察局设立投诉电话，鼓励企业、客户对负责办理商品房土地房屋权证部门或个人进行监督并举报，对企业和举报人严格保密。

第十三条 本办法具体应用问题由市房产管理局负责解释。

第十四条 本办法自2006年11月6日起实施。



中国保险监督管理委员会


关于印发《保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法》的通知

保监发〔2012〕94号


各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：

　　为规范保险资金参与金融衍生产品交易，防范资金运用风险，维护保险当事人合法权益，我会制定了《保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。
　　


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国保监会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2012年10月12日



保险资金参与金融衍生产品交易暂行办法


第一章 总 则

　　第一条 为规范保险资金参与金融衍生产品交易，防范资金运用风险，维护保险当事人合法权益，根据《中华人民共和国保险法》及《保险资金运用管理暂行办法》等法律法规，制定本办法。

　　第二条 在中国境内依法设立的保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司（以下统称保险机构）参与金融衍生产品交易，适用本办法。

　　第三条 本办法所称金融衍生产品（以下简称衍生品），是指其价值取决于一种或多种基础资产、指数或特定事件的金融合约，包括远期、期货、期权及掉期（互换）。

　　本办法所称金融衍生产品交易（以下简称衍生品交易），是指境内衍生品交易，不包括境外衍生品交易。

　　第四条 保险集团（控股）公司、保险公司可以自行参与衍生品交易，也可以根据本办法及相关规定，委托保险资产管理公司及符合中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）规定的其他专业管理机构，在授权范围内参与衍生品交易。

　　第五条 保险机构参与衍生品交易，仅限于对冲或规避风险，不得用于投机目的，包括：

　　（一）对冲或规避现有资产、负债或公司整体风险；

　　（二）对冲未来一个月内拟买入资产风险，或锁定其未来交易价格。

　　本条第（二）项所称拟买入资产，应当是保险机构按其投资决策程序，已经决定将要买入的资产；未在决定之日起一个月内买入该资产，或在上述期限内放弃买入该资产，应当在规定期限结束后或决定之日起的5个交易日内，终止、清算或平仓相关衍生品。

　　第六条 中国保监会将根据市场发展和实际需要，适时发布衍生品具体品种交易规定。

　　第二章 资质条件

　　第七条 保险集团（控股）公司、保险公司自行参与衍生品交易，应当符合以下要求：

　　（一）董事会知晓相关风险，并承担参与衍生品交易的最终责任；

　　（二）建立符合本办法规定的衍生品交易业务操作、内部控制和风险管理制度；

　　（三）建立投资交易、会计核算和风险管理等信息系统；

　　（四）配备衍生品交易专业管理人员，包括但不限于分析研究、交易操作、财务处理、风险控制和审计稽核等；

　　（五）其他规定要求。

　　第八条 保险集团（控股）公司、保险公司委托保险资产管理公司及其他专业管理机构参与衍生品交易，除符合第七条第（一）项外，还应当配备与衍生品交易相适应的监督和评价等专业管理人员。

　　保险资产管理公司及其他专业管理机构受托参与衍生品交易，应当符合本办法第七条第（二）项至第（五）项规定的要求。

　　第九条 保险机构参与衍生品交易，选择的交易结算等专业机构，应当符合中国保监会有关衍生品交易的规定。
　　

　　第三章 管理规范

　　第十条 保险集团（控股）公司、保险公司参与衍生品交易，董事会应当根据公司管理情况，制定授权制度，建立决策机制，明确管理人员职责及报告要求。

　　第十一条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，业务操作制度应当涵盖研究、决策、交易、清算与结算等全过程，明确责任分工，确保业务流程清晰，环节紧密衔接。

　　第十二条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，内部控制制度应当明确岗位职责，确保业务操作和风险管理流程可执行，关键岗位相互制衡，重点环节双人复核。

　　第十三条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，风险管理制度应当纳入公司总体风险管理架构，能够覆盖衍生品交易前、中、后台，并符合本办法第四章规定要求。

　　第十四条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，信息系统应当包括业务处理设备、交易软件和操作系统等，并通过可靠性测试。包括但不限于：

　　（一）投资管理部门与风险管理部门应当配置量化投资系统，计算对冲资产组合风险所需的衍生品数量，并根据市场变化，调整衍生品规模，逐步实现担保品动态调整；

　　（二）财务系统应当配备相应的衍生品估值与清算模块，会计确认、计量、账务处理及财务报告应当符合规定。保险机构委托托管银行进行财务核算的，应当确认托管银行的信息系统合规可靠。

　　第十五条 保险集团（控股）公司、保险公司参与衍生品交易，应当制定业务指引。该指引可以单独制定，也可以作为公司年度投资计划和投资指引的组成部分，包括但不限于以下内容：

　　（一）拟运用衍生品种类；

　　（二）使用衍生品的限制；

　　（三）风险管理要求。

　　第十六条 保险机构自行或受托参与衍生品交易，应当制定风险对冲方案，并经公司风险管理部门及有关决策人员审批。对冲未来拟买入资产的风险，应当逐项向风险管理部门报备拟买入资产的书面文件。

　　第四章 风险管理

　　第十七条 保险机构参与衍生品交易，应当建立动态风险管理机制，制定衍生品交易的全面风险管理制度与业务操作流程，建立实时监测、评估与处置风险的信息系统，完善应急机制和管理预案。

　　第十八条 保险机构参与衍生品交易，应当制定量化的风险指标，采用适当的计量模型与测评分析技术，及时评估衍生品交易风险。

　　第十九条 保险机构参与衍生品交易，应当根据公司风险承受能力，确定衍生品及其资产组合的风险限额，按照一定的评估频率定期复查更新。

　　保险机构应将风险限额分解为不同层级，由风险管理部门控制执行。对违反风险限额等交易情况，风险管理部门应当及时报告。确有风险对冲需求并需要灵活处理的，应严格履行内部审批程序。

　　第二十条 保险机构参与衍生品交易，应当密切关注外部市场变化，审慎评估价格变化趋势，及时调整衍生品交易方案，防范市场风险。

　　第二十一条 保险机构参与衍生品交易，应当建立交易对手评估与选择机制，充分调查交易对手的资信情况，评估信用风险，并跟踪评估交易过程和行为。

　　保险机构应当综合内外部信用评级情况，为交易对手设定交易限额，并根据需要采用适当的信用风险缓释措施。

　　第二十二条 保险机构参与衍生品交易，应当维持一定比例的流动资产，通过现金管理方法，监控与防范流动性风险。

　　第二十三条 保险机构参与衍生品交易，应当及时评估避险有效性。评估工作应当独立于决策和交易部门。评估衍生品价值时，应当采用市场公认或者合理的估值方法。

　　第二十四条 保险机构参与衍生品交易，应当制定有效的激励制度和机制，不得简单将衍生品交易盈亏与业务人员收入挂钩。后台及风险管理部门的人员报酬，应当独立于交易盈亏情况。

　　第二十五条 保险机构参与衍生品交易，应当在不同部门之间设立防火墙体系，实行严格的业务分离制度，确保投资交易、风险管理、清算核算、内审稽核等部门独立运作。

　　保险机构应当制定衍生品交易主管人员和专业人员的工作守则，建立问责制度。

　　第二十六条 保险机构参与衍生品交易，内部审计与稽核部门应当定期对衍生品交易的风险管理情况进行监督检查，独立提交季度和年度稽核报告。检查内容包括但不限于以下方面：

　　（一）衍生品交易活动合规情况；

　　（二）业务操作、内部控制及风险管理制度执行情况；

　　（三）专业人员资质情况；

　　（四）避险政策及有效性评估等。

　　第二十七条 保险机构参与衍生品交易，应当确保交易记录的及时、真实、准确与完整。记录内容包括衍生品交易决策流程、执行情况及风险事项等。
　　

　　第五章 监督管理

　　第二十八条 保险机构参与衍生品交易，应当向中国保监会报告，并提交以下书面材料：

　　（一）保险集团（控股）公司、保险公司自行参与衍生品交易，应当报送董事会批准参与衍生品交易的决议（以下简称董事会决议）、董事会的风险知晓函及本办法第七条第（二）项至第（五）项要求的书面证明文件。

　　（二）保险集团（控股）公司、保险公司委托保险资产管理公司及其他专业管理机构参与衍生品交易，委托人应当报送董事会决议、风险知晓函、相关委托协议及符合规定的专业人员资料，受托人应当报送符合本办法第七条第（二）项至第（五）项要求的书面证明文件，受托的其他专业管理机构还应当报送书面承诺函，承诺接受中国保监会的质询和检查，并如实提供衍生品交易的各种资料。

　　第二十九条 保险机构、其他专业管理机构参与衍生品交易，应当及时向中国保监会报告以下事项：

　　（一）修改本办法第十条至第十三条规定的各项制度；

　　（二）不再满足第十四条规定的业务系统和设备要求；

　　（三）不再满足中国保监会规定的专业人员配备要求；

　　（四）提前终止委托或到期后不再继续委托开展衍生品交易。

　　保险机构及其他专业管理机构在上述第（一）项情况下，应当报告制度修改情况；在上述第（二）项或者第（三）项情况下，应当暂停其衍生品交易，在明确期限内了结衍生品业务头寸，直至能够满足有关规定，并向中国保监会提交书面报告后，才可恢复相关业务。

　　第三十条 保险集团（控股）公司、保险公司应当按照规定向中国保监会报送以下报告：

　　（一）每个月结束后的10个工作日内，报送该月份衍生品交易的月末风险敞口总额、各类衍生品风险敞口金额，以及该月的风险对冲情况；

　　（二）每个季度结束后的30个工作日内，报送该季度衍生品交易的稽核审计报告；

　　（三）每个年度结束后的60个工作日内，报送该年度衍生品交易总结报告，内容包括但不限于衍生品交易总体风险、对冲有效性及合规情况等；

　　（四）及时报告衍生品交易违规行为、重大风险或异常情况，及采取的应对措施；

　　（五）中国保监会规定的其他材料。

　　本条所指的各项报告应当包括保险集团（控股）公司、保险公司以自己名义开展衍生品交易和委托保险资产管理公司及其他专业管理机构开展衍生品交易的情况。

　　第三十一条 中国保监会依法对保险机构、其他专业管理机构参与衍生品交易，开展现场和非现场检查。

　　第三十二条 保险机构违反规定参与衍生品交易的，中国保监会将依法对相关机构和人员给予行政处罚。

　　其他专业管理机构违反有关法规和本办法规定的，中国保监会将记录其不良行为；情节严重的，中国保监会有权责令保险机构予以更换。

　　涉嫌犯罪的相关机构和人员，中国保监会将依法移送司法机关查处。

　　第三十三条 保险集团（控股）公司、保险公司参与境外衍生品交易，应当遵守保险资金境外投资规定，委托境外投资管理人，按照授权开展相关业务，并将衍生品交易纳入其业务管理体系。

　　第三十四条 保险机构受托管理的非保险资金，可以依照合同约定，参照本办法执行。

　　第三十五条 本办法由中国保监会负责解释。

　　第三十六条 本办法自发布之日起施行。